金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等(děng)“首恶(è)”坚(jiān)决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如在上(shàng)述(shù)两案的行政(zhèng)责(zé)任方面(miàn)，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对(duì)部(bù)分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及时有效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计报告的(de)或者法律意(yì)见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情形，我会(huì)将按照(zhào)过(guò)责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于(yú)中(zhōng)介机(jī)构的(de)责(zé)任(rèn)人员。证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发(fā)行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者(zhě)特(tè)别(bié)授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者的(de)合法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金(jīn)（上(shàng)述(shù)金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查的(de)行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合(hé)考虑(lǜ)当事(shì)人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的收益(yì)或(huò)者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的金额(é)，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失(shī)等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题，有(yǒu)太空浮尸三个人是谁，人死在太空中会腐烂吗效(xiào)提(tí)高执法效能(néng)，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交(jiāo)当(dāng)事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制(太空浮尸三个人是谁，人死在太空中会腐烂吗zhì)度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市(shì)康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构启动了(le)相关(guān)调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn太空浮尸三个人是谁，人死在太空中会腐烂吗)行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量发展的(de)重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的(de)企(qǐ)业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 太空浮尸三个人是谁，人死在太空中会腐烂吗